Modificar la factura
Por lo tanto, la nota de crédito o débito (CDN) ayuda a las empresas a subsanar los cambios. A veces, las CDN también requieren modificaciones o revisiones. Entendamos esos casos y cómo comunicarlos en las declaraciones del GST.
Es muy posible que, por un error humano o por las necesidades de una empresa, la nota de crédito o la nota de débito emitida anteriormente requiera una modificación. La misma puede realizarse en el portal del GST. Hay dos tipos de modificaciones:
Enmiendas al CDN (B2B): Para informar de las modificaciones de las notas de crédito/débito emitidas a personas registradas, rellene la “Tabla 9C – Notas de crédito/débito modificadas (registradas)” del formulario mensual GSTR-1. En el portal GST, primero se busca la nota de crédito/débito original introduciendo el año financiero y el número de nota de crédito o de débito que necesita ser modificado. Aparecen algunos campos precargados.
Los campos que hay que rellenar son el número de nota de crédito/débito revisada, la fecha de la nota de crédito/débito revisada, el número de factura original, la fecha de la factura original, el tipo de nota (de débito o de crédito), el valor de la nota y la base imponible. A continuación se indican los puntos importantes que hay que tener en cuenta al comunicar las modificaciones al CDN (registrado):
Facturación en el Reino Unido
Por ejemplo, si realiza alguno de los siguientes cambios en una suscripción que podría dar lugar a un crédito de prorrateo, todas las partidas de importe cero aparecerán en un abono generado automáticamente junto con las partidas negativas durante la generación de la factura:
Tenga en cuenta que la creación del abono se determina en función de si el importe total de todos los cargos incluidos en la ejecución de la factura es positivo o negativo antes de que se calculen los impuestos. El hecho de que se tengan en cuenta los impuestos no cambia el signo negativo o positivo del importe total calculado.
Más tarde, usted crea una modificación de la actualización del producto para reducir el precio a 50 dólares a partir del 1 de febrero. Vuelve a crear un proceso de facturación para los tres primeros meses (enero, febrero y marzo). Se genera un abono y no se genera ninguna factura. Esto se debe a que el importe total de los cargos en el proceso de facturación es de -100 dólares, que es un valor negativo. En este ejemplo sólo hay un grupo de cargos. El monto total de los cargos en el grupo de cargos es de -100 dólares. Por lo tanto, se genera un abono. Todos los cargos del grupo de cargos se muestran en el abono.
¿Se puede anular una nota de crédito?
Si ya se han pagado los productos en la factura de compra contabilizada, no se puede corregir o cancelar desde la propia factura de compra contabilizada. En su lugar, debe crear manualmente un abono de compra para anular la compra, opcionalmente gestionado con una orden de devolución de compra. Para más información, véase Cómo: Procesar devoluciones o cancelaciones de compras.
En la ventana Factura de compra contabilizada, puede seleccionar el botón Corregir o el botón Cancelar. Cuando se corrige o cancela una factura de compra contabilizada, el abono de compra correctivo se aplica a todas las entradas del libro mayor y del libro de inventario que se crearon cuando se contabilizó la factura de compra inicial. Esto anula la factura de compra contabilizada en sus registros financieros y deja el abono de compra contabilizado correctivo para su pista de auditoría. A continuación se describe el uso de Corregir y Cancelar.
Como hacer una factura rectificativa de abono en línea
Una nota de crédito debe estar relacionada con una factura y mostrar un saldo negativo contra ella. Por ejemplo, si quiere reembolsar completamente a su cliente por una venta de 100 libras, su nota de crédito debe decir -100 libras. Por otra parte, si ha cobrado 50 libras de más a un cliente, la nota de crédito debe decir -50 libras.
Una de las ventajas de emitir una nota de crédito es que le permite mantener todas sus finanzas racionalizadas e intactas. Por ejemplo, si la primera factura es la número 1, la nota de crédito será la número 2 y la factura siguiente será la número 3.
Si hay un cambio en un pedido en el que el importe va a aumentar, entonces sería necesario volver a emitir una nueva factura. Sin embargo, una nota de crédito siempre se debe utilizar para cuando hay un saldo negativo, y usted debe el dinero del cliente.
Square Invoices le permite enviar rápidamente presupuestos, facturas y notas de crédito digitales a sus clientes, en cualquier momento y en cualquier lugar. Puedes hacer un seguimiento de las facturas pagadas y no pagadas, cotejar las notas de crédito con la factura original y enviar recordatorios de pago, todo ello en tiempo real.